張梓榮 追問

2017-06-18 17:11

王老師，那沒有申報表，只有這張扣款憑證，我該如何處理？

張梓榮 追問

2017-06-18 20:56

意思就是要做補計提的分錄，謝謝王老師

王雁鳴老師 解答

2017-06-18 16:32

您好，直接按扣款憑證做分錄，借；應交稅費-應交個人所得稅，應交稅費-應交印花稅，貸：銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2017-06-18 16:49

您好，會有影響的，不能進入成本費用，會造成多交企業所得稅的。

王雁鳴老師 解答

2017-06-18 17:14

您好，可以根據此單記入借；應交稅費-應交個人所得稅，應交稅費-應交印花稅等科目，貸：銀行存款。 之后再按此金額計提，借：稅金及附加，管理費用-工資等，貸：應交稅費-應交個人所得稅，應交稅費-應交印花稅等科目。

王雁鳴老師 解答

2017-06-18 20:58

您好，是的，不客氣。