淇淇麻 追问

2022-09-06 12:50

固定資產(chǎn)清理的差額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置損益，然后再轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出。憑證分錄麻煩發(fā)我一下

李霞老師 解答

2022-09-06 12:51

你好，你現(xiàn)在的話，你可以這樣做啊，要么借資產(chǎn)處置損益貸固定資產(chǎn)清理，要么借固定資產(chǎn)清理貸資產(chǎn)處置損益，然后反方向借營(yíng)業(yè)外支出貸資產(chǎn)處置損益及資產(chǎn)處置損益貸營(yíng)業(yè)外收入。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:11

老師您好   另外想問一下   收到處置固定資產(chǎn)的錢之后   如何給對(duì)方開票？

李霞老師 解答

2022-09-06 13:12

你好，你直接把你這個(gè)固定資產(chǎn)的名稱開在發(fā)票上就行，然后填上你的金額、稅額。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:21

稅率這塊 一般納稅人是按照幾個(gè)點(diǎn)給對(duì)方開票？

李霞老師 解答

2022-09-06 13:22

您好，您給詳細(xì)說一下這個(gè)固定資產(chǎn)當(dāng)時(shí)買的時(shí)候勾選認(rèn)證了嗎？嗯，你給我想一下，說一下情況我才能告訴你。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:25

是的  當(dāng)時(shí)是13個(gè)點(diǎn)的勾選認(rèn)證的

李霞老師 解答

2022-09-06 13:26

你好，那你現(xiàn)在只能按照13個(gè)點(diǎn)兒往外開發(fā)票

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:29

那我入賬的賬目收入  和 稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)是否有出入

李霞老師 解答

2022-09-06 13:30

你好，不會(huì)的呀，你正常銷售的時(shí)候，做憑證的時(shí)候是按13個(gè)點(diǎn)兒，咱開發(fā)票的時(shí)候也是13個(gè)點(diǎn)兒，報(bào)稅的時(shí)候也是13個(gè)點(diǎn)。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:31

然后反方向借營(yíng)業(yè)外支出貸資產(chǎn)處置損益及資產(chǎn)處置損益貸營(yíng)業(yè)外收入   這塊的收入是   差額凈利潤(rùn)   不是票面收入

李霞老師 解答

2022-09-06 13:32

你好，那一塊兒是所得稅，但是咱增值稅得按照票面。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:32

固定資產(chǎn)處置的時(shí)候的營(yíng)業(yè)外收入呢

李霞老師 解答

2022-09-06 13:34

營(yíng)業(yè)外收入呢，就相當(dāng)于增加了利潤(rùn)，咱就繳納所得稅了。

淇淇麻 追问

2022-09-06 13:49

好的  謝謝！

李霞老師 解答

2022-09-06 13:49

祝您生活愉快開心快樂