鄒老師 解答

2017-06-07 09:02

你好，可以做，沒有抵扣的稅額計入待抵扣進項稅額核算  
你也可以等到認證了入賬

招力 追問

2017-06-07 09:18

承兌收據(jù)開的時間是5月17號開的，那我等6月認證了再做這二筆，日期上沒關系吧。 
借 庫存商品 20555.55 
     應交稅金-進項3494.45 
    貸應付賬款24050 
借  應付賬款 30000 
    貸  應付票據(jù) 30000 
像這種發(fā)票開的數(shù)額，我付的承兌不是一個數(shù)，那這樣做是不是對不上了？

鄒老師 解答

2017-06-07 09:19

你好，應付賬款借方表示預付的就是了

招力 追問

2017-06-07 09:44

就是發(fā)票那個憑證還是做應付賬款，下面付承兌的話，借預付賬款 貸應付賬款30000對吧，這樣好像還是不對呢？發(fā)票金額是24050的應付賬款啊

鄒老師 解答

2017-06-07 09:51

借 庫存商品 20555.55 
應交稅金-進項3494.45 
貸應付賬款24050 
借 應付賬款 30000 
貸 應付票據(jù) 30000 
就是這個憑證

鄒老師 解答

2017-06-07 10:08

你好，不需要修改的

招力 追問

2017-06-07 10:24

不改？按我上面的來寫？

鄒老師 解答

2017-06-07 10:24

是的