sunny 追問

2022-07-21 22:37

普通發票涉及20和21年度，實務中具體怎樣操作老師，調整2年匯算清繳因為這幾萬？

sunny 追問

2022-07-21 22:38

還是說就今年匯算清繳調增所得稅？

魯老師 解答

2022-07-21 22:39

不是同學，被稅務發現了，現在就要補所得稅和滯納金

sunny 追問

2022-07-21 22:41

這個我知道啊，具體怎樣補啊，是改往年的匯算清繳還是怎樣

魯老師 解答

2022-07-21 23:43

你好是的，要改往年的匯算清繳

sunny 追問

2022-07-22 21:20

具體改哪個位置呢？

魯老師 解答

2022-07-22 21:21

那要看你這10萬進啥科目。比如你這個10萬元進的是管理費用，那就調減管理費用，調增所得稅就行了

sunny 追問

2022-07-22 21:23

我這部分是材料款，進了工程施工

魯老師 解答

2022-07-22 21:25

那你轉主營業務成本了沒?進項抵扣了沒？

sunny 追問

2022-07-22 21:27

普通發票轉主營業務成本了？

sunny 追問

2022-07-22 21:29

要是專票怎樣操作，跟您學習下

魯老師 解答

2022-07-22 21:32

工程施工你有沒有轉入主營業務成本？無論普票和專票轉入主營業務成本，納稅調增，要補繳所得稅，專票抵扣的稅金要轉出，補繳增值稅和附加稅

sunny 追問

2022-07-22 21:40

？打錯，我們是普通發票入賬也轉了主營業務成本

sunny 追問

2022-07-22 21:43

我現在是不太清楚調增那個明細下邊的

魯老師 解答

2022-07-22 21:44

主營業務成本調減，所得稅調增