舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:09

跨區域建安企業，發票是6月份開，預繳的申報是7月份完成，這種情況的會計分錄是否還是運用預繳的會計分錄？

辜老師 解答

2022-07-08 10:09

異地預交的，要做這個分錄的

舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:12

發票當月開，次月完成預繳。

辜老師 解答

2022-07-08 10:14

你這個預交是在項目地預交的撒

舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:16

我們是6月份已經開了發票，這個月在項目所在地的電子稅務局完成預繳。

辜老師 解答

2022-07-08 10:26

你項目所得地是預交，你要在公司所在地申報繳納的啊

舒服的白晝 追問

2022-07-08 11:16

是在項目所在地的電子稅務局完成申報

辜老師 解答

2022-07-08 11:17

那你可以直接確認銷項稅，然后做繳納的憑證

舒服的白晝 追問

2022-07-08 11:37

會計分錄是？？

辜老師 解答

2022-07-08 11:42

借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅  應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅  貸：應交稅費—未交增值稅
借：應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款