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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2017-05-26 15:21

您好!可以的,先開增值稅銷項發票后期收到發票再進項認證

王斌斌 追問

2017-05-26 15:30

@宋老師:那我入庫時的分錄和后期收到進項發票時的分錄分別要怎么做呢?

宋生老師 解答

2017-05-26 15:36

您好!你沒有收到發票的時候借庫存商品-暫估 貸應付賬款暫估 
收到發票的時候先紅字沖減,然后做借庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸應付賬款

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相關問題討論
您好,是后者銷項發票的增值稅減去進項稅額
2018-12-02 11:56:17
不行,你這個開銷項發票就需要申報銷項稅額
2019-12-06 10:52:07
您好!不能抵扣。
2016-11-19 09:12:52
你好 你們有購銷合同嗎 你們合同是否有金額
2020-05-04 14:00:21
開票日期是八月份的,你想抵扣七月份的銷項抵扣不了的。
2022-07-05 18:17:47
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