呵呵 追問

2022-06-27 15:20

老師，請問甲建筑勞務有限公司是一般納稅人，有多個項目，A項目本期有收入，無成本，B項目本期有成本，無收入，怎么差額計稅呢

郭老師 解答

2022-06-27 15:22

好，對應的項目來結轉成本，是發票沒有到嗎？如果沒有到的話，你可以暫估。

呵呵 追問

2022-06-27 15:30

是上個月末開了銷項票，成本票本月才收到，老師，這種有操作的相關案例嗎

郭老師 解答

2022-06-27 15:30

沒有案例，暫估一個成本，你的成本具體的是哪一些？

呵呵 追問

2022-06-27 15:55

成本就是勞務班組人工費，這部分是要開票的，還有部分水電零星材料，及木方、模板這些周轉材料

郭老師 解答

2022-06-27 15:57

當月開了發票，確認收入，借銀行存款貸，主營業務收入、應交稅費簡易計稅
暫估接主營業務成本，應交稅費簡易計稅貸應付賬款。

呵呵 追問

2022-06-27 16:07

我們勞務公司項目有幾十個項目，人工成本都是暫時放在存貨里的

郭老師 解答

2022-06-27 16:08

你好，二級科目你自己區分開來，寫上對應的項目就是了。