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優雅的柚子
于2022-06-25 09:48 發布 ??1058次瀏覽
魯老師
職稱: 中級會計師
2022-06-25 11:03
你好同學。你先去了解,他記了兩次增值稅,假如是第一次3%,第二次6%,納稅正常的,如果是第一次3%,第二次是9%就是多記了
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工程款,預繳增值稅,是按工程總價款預繳增值稅的嗎?
答: 你好,是不含稅的工程價款
公司開的進項票增值稅抵扣了工程款增值稅,那么工程款開的增值稅的附加稅可以抵扣嗎
答: 您好!不可以。附加稅沒得抵扣的。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
本地工程預收工程款用預交增值稅嗎
答: 你好,本地工程不需要預交的
老師,掛靠在別的公司的一個工程,工程款200萬,銷項16.5萬,掛靠收了3%增值稅5.5萬,我們提供了材料發票69.5萬,其中進項8萬,掛靠公司少收了我們3萬,我的利潤怎么算,如何全部按含稅算200萬-69.5萬-5.5萬=利潤125萬,而不含稅算200萬/1.09-69.5萬/1.13=122萬,剛好相差了3萬(銷項進項抵扣的差),我的利潤到底哪個才是對的
討論
我是掛靠公司,跟被掛靠公司有一個增值稅的問題爭議,我公司預交了3個點的增值稅后,工程款下來已經到被掛靠公司了,跟被掛靠公司的記賬員對賬時發現他記了兩次貸方的增值稅,我覺得他收到工程款后應該把我預交增值稅款退給我后,不應再記減一次增值稅,老師覺得呢
4萬工程款,交增值稅,3%算,怎么算稅、、
老師,掛靠在別的公司的一個工程,工程款200萬,銷項16.5萬,掛靠收了3%增值稅5.5萬,我們提供了材料發票69.5萬,其中進項8萬,掛靠公司少收了我們3萬,我的利潤怎么算,如何全部按含稅算200萬-69.5萬-5.5萬=利潤125萬,而不含稅算200萬/1.09-69.5萬/1.13=122萬,剛好相差了3萬,請問哪個是正確的,請老師指教一下
老師好 預收的工程款,沒有開票,可不可以等開票了再交增值稅?
魯老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
★ 4.96 解題: 4836 個
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