壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 12:53

下個月如果繳納80元增值稅，就可享受本月留底稅額80元，留底稅額余額為20元，本月應繳納增值稅為0元
怎么還留底稅額余額為20元，這里沒懂

景景老師 解答

2022-06-21 13:01

因為留底稅額為100元，也就是下個月可抵扣增值稅100元，但是呢需要繳納的只有80元，也就是可抵扣的是80元，剩下的20元等有應繳納稅金時再抵扣。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 13:48

留抵稅額是不是就是留的進項發票多

景景老師 解答

2022-06-21 13:51

準確的說留底稅額是進項發票里面的稅額多，而且比銷項稅額多，形成了留底稅額

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 13:59

應繳納稅金的意思是不是要交的稅

景景老師 解答

2022-06-21 14:02

對的，應繳納稅金為正數是需要繳稅，如果應繳納稅金為負數就不需要繳稅，負數表示有留底進項稅額，可以下期抵扣增值稅。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 14:04

剩下的20元等有應繳納稅金時再抵扣，如果這個月要交稅10元，那是不是還有10萬的留底稅額余額
如果這個月要交稅30元，那是不是交稅10元就可以了，那也就是說沒有留底稅額是嗎，清零了

景景老師 解答

2022-06-21 14:10

同學，你好 ！你說的完全正確。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 14:33

增值稅留抵退稅是不是會被稅務局查

景景老師 解答

2022-06-21 14:37

只要是正常的經營業務，沒有違法違規操作，留底退稅是正常的，做好各項資料的存檔即可。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 14:46

什么情況下能留底退稅？
留底退稅是不是就沒有進項發票去抵扣了？

景景老師 解答

2022-06-21 14:57

你如果選擇退稅，下期就沒有留底可抵扣增值稅了。什么情況下能留底退稅，你根據企業性質和所屬行業，結合《財政部 稅務總局關于進一步加大增值稅期末留抵退稅政策實施力度的公告》（財政部 稅務總局公告2022年第14號）的規定。去當地稅務機關申請即可。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 15:01

那什么情況下要去留底退稅？
退稅和留抵，是不是留抵會好些，因為可以抵扣，能少交稅？

景景老師 解答

2022-06-21 15:04

選擇退稅還是選擇留底都是可以的，我們企業自己選擇就行。如果退稅的話，本月只要申請成功，銀行賬戶很快就到賬，可以解決我們現金流的問題。如果留到下期抵扣，下期也是可以少繳納這些稅金的。其實意義都是一樣的。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 15:16

好多人說退稅的話就容易被查

景景老師 解答

2022-06-21 15:30

企業中的任何行為，不只是退稅，都會受法律的約束，只要企業遵紀守法，不違法不觸碰法律的底線，平常工作中做好資料的存檔。不用擔心稅務局會查，因為稅務局作為一個地方稅務機關，要防止有虛假操作，來騙取留底退稅的，所以稅務稽查一直都存在。

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 15:36

做好資料的存檔分別是指的哪些資料

景景老師 解答

2022-06-21 16:39

企業中經營業務中涉及到的所有購銷存的原始憑證，包括各種合同、收據、入庫單、出庫單、運費結算單等，財務方面就是裝訂成冊的憑證、報表等

壞壊孩子氣＊ 追問

2022-06-21 16:58

好的，謝謝。。。

景景老師 解答

2022-06-21 17:01

同學，不客氣！我們互相學習