你好,老師,我是一家物業(yè)公司是小規(guī)模的,我有幾個問題想咨詢,我們公司從自來水公司購進自來水每噸3.89元和污水處理費每噸0.95元,賣售給小區(qū)業(yè)主售價每噸5.23元(含自來水費每噸4.28元和污水處理費每噸0.95元)想問一下,水費發(fā)票如何開票,水費的稅目是什么,如何填增值稅報表 我們開出去的水費是服務(wù)業(yè)性質(zhì)還是商業(yè)性質(zhì)呀 填報表時填在哪一列呢是填貨物及勞務(wù)還是服務(wù)、不動產(chǎn) 轉(zhuǎn)售水費: 編碼分別選擇“自來水”,發(fā)票物品名稱欄填寫“轉(zhuǎn)售自來水”按你說的這個那不是商業(yè)性質(zhì)嗎,如果按轉(zhuǎn)售是不是開票的金額自動填到增值稅報表貨物及勞務(wù)一列了
欣欣子
于2022-06-14 16:08 發(fā)布 ??780次瀏覽
- 送心意
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
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一般納稅人還是小規(guī)模,含稅成本填寫附表3本期扣除額下面,小規(guī)模填寫附列資料3%本期扣除額
2021-04-22 07:01:34

等會等會等會等會
2021-04-22 07:04:28

納稅申報:在《增值稅納稅申報表附列資料》(一)的第12行“3%征收率的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”對應(yīng)的欄次中:第11列“價稅合計”第12列"服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目本期實際扣除金額
2021-04-22 07:13:42

?你好 ;? ? 你們賺取了差價了。? ?水費可參考:代收水費: 發(fā)票開具:商品編碼選擇“3040802990000000000 其他經(jīng)紀代理服務(wù)”, “貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”可開具為“代收水費”。轉(zhuǎn)售水費: 編碼分別選擇“自來水”,發(fā)票物品名稱欄填寫“轉(zhuǎn)售自來水”
2022-06-14 14:31:17

你好
正常的應(yīng)該是在三月份確認收入,結(jié)轉(zhuǎn)成本。
2022-04-18 12:23:12
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