__JiaHui 追問

2017-05-18 11:58

那怎么做憑證呢？比如說養(yǎng)老保險(xiǎn)吧，能直接把2、3、4月份金額合成一筆做憑證嗎@宋老師：

宋生老師 解答

2017-05-18 12:00

您好！是的。做到一起。1.分配工資 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個(gè)人部分） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款 
4.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個(gè)人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 
5.上交個(gè)人所得稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸：銀行存款

__JiaHui 追問

2017-05-18 12:12

因?yàn)楣べY是總公司發(fā)的，社保是在分公司賬戶繳納的，我能直接做   
1.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保                                                                                                                                                                    2.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 
        其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 @宋老師：

宋生老師 解答

2017-05-18 13:40

您好！可以的。