姚 追問

2022-06-08 14:05

老師好  確實遇到一些問題 不知道怎么處理  譬如跨月開具紅字發票   正常銷售后  次月因為商品不符等原因 客戶要求退其中部分商品 我們開具紅字發票  記賬  借：應收賬款-A公司  -5400  貸：主營業務收入  -4778.76  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） -621.24   退庫2噸商品*2389.38=4778.76  那我怎么登記在表格中呢？可以直接填寫在庫存明細表本期購進這一欄中填寫 數量2噸 金額 4778.76中嗎？然后參與本期成本結轉的計算中  謝謝~

王雁鳴老師 解答

2022-06-08 14:14

同學你好，可以直接填寫在庫存明細表本期購進這一欄中填寫 數量2噸 金額 4778.76中，然后參與本期成本結轉的計算中。

姚 追問

2022-06-08 14:45

老師好 還有就是像化工原料 每次的價格都不一樣 因為是一次加權平均法  像下圖這種發票 同一商品 不同價格的 我登記進項明細表的時候可以一筆頭登記  名稱：鹽酸  數量是117.74（分別是29.32+29.7+29.42+29.3合計數） 金額是49759.28嗎？就不要一個一個登記了 可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-06-08 14:54

同學你好，可以按你說的來登記的。

姚 追問

2022-06-08 15:08

那最后請問老師 真像老師所講的涉及到  損耗的庫存 我填寫在哪里呢？

王雁鳴老師 解答

2022-06-08 15:53

同學你好，建議填寫到銷售出庫這里吧。