冰酷 追問

2022-05-30 13:32

國內公司賬面掛的2萬，差額部分怎么處理？

冉老師 解答

2022-05-30 13:36

這樣的話，前期記賬有問題，要轉到營業外支出了

冰酷 追問

2022-05-30 13:42

？？？什么啊，對方給我代扣的利息稅，給我稅票，國內我是可以抵扣的

冰酷 追問

2022-05-30 13:42

國內國外是內部公司的話，你的說法是不成立的

冉老師 解答

2022-05-30 13:56

不好意思，老師看錯了學員
你們按照實際收款確認利息收入，1.8萬的
到時候匯算清繳交納所得稅的時候1.8萬還原稅前2萬，乘以稅率減去已經代扣的，差額交稅的

冰酷 追問

2022-05-30 14:06

收回利息前，我們掛賬處理如下：
借：財務費用   -2
借：其他應收款-利息調整 2
收回利息的時候如何處理？
借：銀行存款  1.8
貸：其他應收款-利息調整1.8   
那剩下的0.2呢？？？一致掛賬上？？？不合適吧??！

冉老師 解答

2022-05-30 14:52

0.2沖回財務費用即可