陌上花開 追问

2022-05-20 16:38

那么申報企業所得稅的時候填哪個表？減半征收的

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:38

就主表，他可以自己彈出來

陌上花開 追问

2022-05-20 16:39

一般納稅人沒有彈出來

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:41

您截個圖我看一下？因為實際的納稅優惠的地方會自己計算

陌上花開 追问

2022-05-20 16:45

是選哪個？ 如果是A107040  那么填第一欄的金額怎么計算的？

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:46

第一個，符合條件的小微企業哪個，你利潤超過100萬了嗎

陌上花開 追问

2022-05-20 16:46

沒有超過100萬，就幾千塊

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:47

那就是你的利潤乘以95%就是優惠的金額，因為截止到2021年底，小微企業100萬以內利潤是5%的所得稅

陌上花開 追问

2022-05-20 16:49

是選哪個表？  A107040  ？ 填第一欄么？

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:52

A107040，第一行的位置的，這個

陌上花開 追问

2022-05-20 16:53

哦 如果我的調整后利潤是2000，那么第一欄填1900 就可以了是吧？

小鎖老師 解答

2022-05-20 16:53

2000*95%=1900，對的，是這個意思的