charles 追問

2022-05-20 16:22

是的，，老師~~~

小菲老師 解答

2022-05-20 16:25

同學，你好
借：應收賬款5000

貸：主營業務收入5000

charles 追問

2022-05-20 16:26

已經前期確認過收入了，5000

小菲老師 解答

2022-05-20 16:27

同學，你好
那你之前的分錄怎么做的？

charles 追問

2022-05-20 16:29

借：銀行存款 5000  貸：預收賬款5000   借：預收賬款5000   貸：主營業務收入5000

小菲老師 解答

2022-05-20 16:30

同學，你好

那5000有開過發票嗎？

charles 追問

2022-05-20 16:32

4月沒想到讓開票
現在開了個12000的發票
不知道咋做分錄

小菲老師 解答

2022-05-20 16:40

同學，你好
如果是小規模，開的是免稅發票
借：預收賬款-5000 貸：主營業務收入-5000

借：預收賬款5000 貸：主營業務收入 5000

charles 追問

2022-05-20 16:47

那5000有開過發票嗎？   開過老師~~

小菲老師 解答

2022-05-20 16:52

同學，你好
5000這個在4月份有開過發票嗎？

charles 追問

2022-05-20 16:55

這個月開了12000~~

小菲老師 解答

2022-05-20 16:57

同學，你好
先紅沖之后的分錄，再重新做
借：預收賬款-5000 貸：主營業務收入-5000
借：預收賬款5000 貸：主營業務收入 5000

charles 追問

2022-05-20 17:02

還有7000~~~一共開了12000

小菲老師 解答

2022-05-20 17:04

同學，你好
這個7000你先不用做賬，等確認收入了再做賬

charles 追問

2022-05-20 17:34

關鍵開了一張發票  12000·~

小菲老師 解答

2022-05-20 17:34

同學，你好
這個不要緊，以你實際確認收入為準