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學堂用戶45ksng
于2022-05-18 14:03 發布 ??783次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2022-05-18 14:04
你好,在主表的 本年度累計預繳稅額 欄次
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企業所得稅匯算清繳的年度利潤表的所得稅費用需要扣除嗎?
答: 你好,所得稅費用不需要扣除
企業所得稅匯算清繳里面各項稅費指哪些,包括利潤表里的所得稅費嗎
答: 不包括利潤表里的所得稅費
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
利潤表中的所得稅費用包含匯算清繳時候交的所得稅費用嗎?
答: 這個要看您怎么做賬的,如果匯算時的通過以前年度損益調整的核算的話就不包括,如果通過所得稅費用核算的話就包括。
企業所得稅匯算清繳主表里的本年累計實際已繳納的所得稅額,他是不是與利潤表的所得稅費用金額一致?
討論
企業所得稅匯算清繳業務招待費的納稅調增部分,財務報表年報利潤表是否該與企業所得稅一致調減管理費用,讓利潤表的利潤總額與企業所得稅的利潤總額保持一致?
你好,老師,匯算清繳中“企業所得稅年度納稅申報表中,”我不知道利潤表中這個所得稅費用需不需要填,這個所得稅費用是19年匯算清繳時繳納18年的所得稅費用,這個填在哪項里面!
我現在報2020年的企業所得稅匯算清繳2020年利潤表中 所得稅費用 填寫在所得稅報表中那欄 這個所得稅費用 是有繳納2019年的年度所得稅 和 2020年預繳納的 預繳納 我知道填寫在哪 2019年匯算清繳的 要體現在所得稅報表中嗎
老師:17年匯算清繳后,稅局需退企業所得稅,增加18年未分配利潤,此利潤直接在當期利潤表增加,請教,填18年當期企業所得稅表時,是用18年當期收入減費用得出利潤,繳納企業所得稅,當期利潤表和企業所得稅表中的利潤不一致,怎么辦?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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