微信用戶 追問

2022-05-12 13:43

我們有幾個游戲項目，在境外不同地區有美元收入，會通過銀行進入到我們的美元賬戶，所以我想問下企稅表里那個地方填不填？怎樣填？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 14:27

您好！這個收入你們會在境外交稅，這里是需要填寫的，不然無法抵免境外繳納的稅金的

微信用戶 追問

2022-05-12 15:59

不曉得交稅沒，我收到的金額就是對應賬單上的金額，我都全部計入了收入。另外再問下老師，研發成功了的游戲軟件（不是為了研發而買的無形資產），我進入了無形資產，攤銷10年，我在企稅上填資產折舊那張表的稅收金額時按不按加計75%計算呢？還是填賬載金額？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 16:34

您好！你們在國外如果沒有設立機構的話，一般都不要填寫這個表格，因為你們在境外沒有沒有交稅，如果不是為了研發購入的無形資產，那攤銷不是記入的研發費用，不能加計扣除的哦

微信用戶 追問

2022-05-13 10:03

老師，我在企稅上填了”研發費用加計扣除明細表“后，本年研發加計扣除總額也出來了，為啥“彌補虧損明細表里”沒體現呢？還是正常與我賬載的虧了損一樣

丁小丁老師 解答

2022-05-13 10:18

您好！你們做了加計扣除后有虧損？能把填完后的主表發我看下嗎？

微信用戶 追問

2022-05-13 10:48

我們從開業至今一直處于虧損，最開始兩年代理記賬公司沒區分研發費用，是近兩年才分區的，2020年匯算沒做加計扣，2121年已填寫研發輔助賬及匯總表，同時也在匯算表中填入了加計扣除，請老師看一下，謝謝，

丁小丁老師 解答

2022-05-31 17:24

您好！那你們一直虧損，還沒有盈利的年度，那么暫時不存在彌補虧損可以彌補，等你們有盈利了，才會拿之前的虧損來彌補的