你好同學(xué) 借:交易性金融資產(chǎn)——成本 貸:銀行存款

是一樣的啊

私募基金合格投資者應(yīng)符合三個條件： 1.具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力； 2.投資于單只私募基金的金額不低于100萬元； 3.單位投資者凈資產(chǎn)不低于1000萬元，個人投資者金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元。 其中，金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。 而券商資管產(chǎn)品只是券商公司為客戶提供的投資理財服務(wù)，普通 投資者都可以參與。 資管計劃和基金的區(qū)別是什么？ 什么是資管產(chǎn)品？資管產(chǎn)品，是獲得監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的公募基金管理公司或證券公司，向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財產(chǎn)委托擔(dān)任資產(chǎn)管理人，由托管機構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)委托人的利益，運用委托財產(chǎn)進行投資的一種標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品。 資管產(chǎn)品，是獲得監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的公募基金管理公司或證券公司，向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財產(chǎn)委托擔(dān)任資產(chǎn)管理人，由托管機構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)委托人的利益，運用委托財產(chǎn)進行投資的一種標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品。 私募證券投資基金 / 私募股權(quán)基金的區(qū)別 首先要注意他們名字的區(qū)別：證券投資和股權(quán)，這意味著它們的投資方向不同。簡單地說，他們的主要區(qū)別在于前者投資于二級市場，而后者投資于一級市場。細分的話，可以從以下幾個方面區(qū)別： 1、投資方向。私募證券投資基金主要投資于二級市場，也就是股票、債券、期貨等等上市交易品種。而私募股權(quán)基金則投資于非上市公司股權(quán)，通常是那些成長潛力較好的中小型公司（新三板居多）。 2、投資周期。私募證券投資基金發(fā)行產(chǎn)品后募集的資金直接投資于二級市場，而二級市場的退出渠道很多，而且容易成交，單個投資周期很短。而私募股權(quán)基金投資的是非上市公司，如果要增值轉(zhuǎn)讓，通常需要企業(yè)上市。上市流程非常繁瑣，通常在2-3年，加上前期調(diào)研，單個投資周期一般都需要5年，甚至7年。 3、收益。私募證券投資基金投資于二級市場，收益來源基本可分為資本利得、分紅等，收益不是特別高。而私募股權(quán)基金通常投資的企業(yè)一旦上市的話，少則幾倍多則幾十倍的收益都有可能。當(dāng)然，高收益伴隨著高風(fēng)險。萬一所投資的非上市企業(yè)倒閉破產(chǎn)的話，股權(quán)基金則會血本無歸。4、附加服務(wù)。私募證券投資基金通常只是買賣上市公司股票而已，而私募股權(quán)基金則在投資企業(yè)的同時，還會為被投資企業(yè)帶來先進的管理經(jīng)驗、再融資、拓展銷售渠道等等附加增值服務(wù)。因為這樣的話有利于被投資企業(yè)成長，增加被投資企業(yè)的價值，等上市時可以“賣個更好的價錢”，私募股權(quán)基金的回報也就更多。 像目前現(xiàn)在市場上的陽光私募，本質(zhì)上都屬于私募證券投資基金，只是它借助信托公司發(fā)行，而私募證券投資基金由私募基金管理人發(fā)行。

如果說是私募基金不存在交易的話，他這里就只涉及到一個印花稅的問題哦。那么這邊就是借銀行存款貸受托代理負(fù)債。

你好！ 計提基金托管費時，借記本科目，貸記應(yīng)付托管費科目；支付基金托管費時，借記應(yīng)付托管費科目，貸記銀行存款科目。