carol. 追問

2022-05-10 10:30

做了，此次沖紅，數量不變。變單價和金額，因為尚未報年報，不知道賬務如何處理？除了利潤在年報中調整，成本如何調整？進項稅額如何調整？

郭老師 解答

2022-05-10 10:41

借應付賬款貸利潤，分配未分配利潤、應交稅費、應交增值稅，進項轉出，再開具紅字信息表的當月就做進項轉出。

carol. 追問

2022-05-10 11:55

謝謝，成本如何處理？

郭老師 解答

2022-05-10 11:57

你好，成本不用調整的，已經用利潤分配未分配利潤來做了。

郭老師 解答

2022-05-10 11:57

匯算清繳在納稅調整明細表扣除項目，其他填寫帳載金額就行。