我公司拿著收到的銀承匯票支付購進貨物款項，對方給我公司開的名稱未13%的加收費用專用發(fā)票，請教老師，我改如何做這筆業(yè)務？謝謝

答： 同學你好 直接改就可以 直接做進項

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我公司支付貨款時用了張銀行承況匯票付的貨款，要6月份到期，1、對方收取的貼息金額4000多元沒有加進我們購進的貨款里，他們開的進項票就只開的貨款金額，但這筆錢貼息金額我們是對公轉的，我應如何處理，要不要對方開票，分錄如何做2、我們支付的承況匯票我應如何做分錄這兩個

答： 1、理論上，對方收取的全部款項，包括價外費用都要繳納增值稅，這個要求對方開票，如果開具了，自然就是計入了貨物的成本 。分錄就相應購貨的常見分錄。 2、不需要分成二個分錄 。 與供應商溝通清楚，對方收取的貼息應該繳納增值稅，應當開票，要不對方也有納稅風險。