方老師 解答

2017-04-26 19:48

 用友U8固定資產模塊操作如下所示：

  固定資產初始設置

  一、啟用固定資產系統：

  主要折舊方法平均年限法；

  折舊分配周期為1個月；

  資產類別編碼長度：2-1-1-2

  自動編號（類別編號+序號，序號長度3位）；

  與總帳系統進行對帳科目  1501 固定資產  1502 累計折舊；

  對賬不符不結賬。

  二、基礎設置：

  選項修改：

  在“系統菜單—>設置—>選項—>與財務系統接口”菜單中選中“業務發生后立即制單”、“月末結賬前一定要完成制單登賬業務”；并錄入固定資產缺省入賬科目“1501” 累計折舊缺省入賬科目“1502”。

  固定資產類別：

  01.房屋建筑物；02.專用設備；03.交通設備；04.辦公設備

  使用狀況：默認系統設置

  增減類別：默認系統設置

  部門檔案及對應折舊科目：

  部門                        折舊科目

  0101 總經理辦公室            550204

  0102 財務部                  550204

  三、錄入原始卡片

  在“系統菜單—>設置—>卡片—>錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料：

  名稱類別規格部門存 放    地 點 使用年限開始使用日期原值累計折舊殘值率

  辦公樓012000平方多部門辦公室30年1999-10-0173萬71276.395％

  奧迪車03ST2000總經辦總經辦10年2000-01-0125萬69270.835％

  電腦04聯想天鶴財務部財務部4年2001-06-01130004728.753％

  合計993000145276

  注：原始卡片增加方式，均為直接購入的方式，使用狀況均為在用，各卡片均為“平均年限法（一）”。

  辦公樓各部門的使用比例為：總經辦“60%”，財務部“40%”

  四、日常業務

  1、業務類型（一）：日常操作——資產增加（在“系統菜單—>設置—>卡片—>資產增加”菜單中錄入新增資產。）

  當月29日購進筆記本電腦一臺，價值為18935.86元，型號SY50，屬于專用設備，財務

  部使用，使用年限4年，凈殘值率5％，平均年限法

  相關憑證    借：固定資產   18935.86

  貸：銀行存款——工行存款   18935.86

  五、計提折舊

  1、計提折舊—在“系統菜單—>處理—>計提本月折舊”菜單中行進操作。

  相關憑證    借： 管理費用——折舊費/總經理辦公室

  管理費用——折舊費/財務部

  貸：累計折舊

  2、業務類型（二）：日常操作—資產減少（在“系統菜單—>設置—>卡片—>資產減少”菜單中操作。）

  當月29日將奧迪車出售，收回7.8萬元，支票結算，并生成憑證。

  相關憑證：（1）借：累計折舊

  固定資產清理

  貸：固定資產

  查詢原值及累計折舊一覽表。

  六、結賬：

  注：結賬時，先應把總賬中的憑證審核、記賬后，固定資產系統才能結賬。
供參考。
用于個人消費及集體福利，居民服務，非應稅項目等的進項不能抵扣