張?jiān)? 追問

2017-04-22 17:59

做的還蠻多的，在2016年調(diào)整的分錄就是保證和審計(jì)的報(bào)表一致。但是還要在2017年把之前的做的調(diào)整分錄紅沖回來，其目的就是調(diào)表不調(diào)賬嗎？沒做過，找不著方向

張?jiān)? 追問

2017-04-22 18:19

公司的目的是調(diào)整2016的報(bào)表與審計(jì)報(bào)表一致，在2017年調(diào)整回來保證整體上與調(diào)整前的平衡性，比如說與客戶之間的往來

王雁鳴老師 解答

2017-04-22 17:47

您好，一般通過以前年度損益調(diào)整科目來處理的。如果是紅沖的調(diào)整分錄，那就不需要以前年度損益調(diào)整來處理了，您具體是什么內(nèi)容要調(diào)整啊。

王雁鳴老師 解答

2017-04-22 18:03

您好，如果調(diào)表不調(diào)賬，不用做分錄的。如果是調(diào)整分錄處理，那就不調(diào)整報(bào)表的，這是兩種不種的處理方式的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-22 18:22

您好，如果單純的為了與審計(jì)報(bào)表一致，沒必要調(diào)整2016年的賬。只在2017年的賬里，利用以前年度損益調(diào)整科目處理就行了。