文老師 解答

2017-04-21 12:00

沒有發生的項目就不用填寫，你賬上明細科目的設置可能有差異，你可以按接近的原則加到對應的明細科目里面去，比如你賬上掛的郵電費，但是這里面沒有郵電費，你可以并入到辦公費里面，其他里面盡量不要有太多的金額。 
應付職工薪酬里面的明細，有工資，福利費，教育經費，工會經費，社保，公積金等，你根據你實際發生的填列就可以。

優雅的柚子 追问

2017-04-21 12:36

@文老師：好  謝謝老師。業務招待費、廣告費和業務宣傳費、差旅費是不是有范圍限制，超出什么的部分要交稅，是嗎？

優雅的柚子 追问

2017-04-21 12:41

@文老師：老師，公司維修師傅的手工費，公司是以工資表的方式發放的，做分錄的摘要是修理費，計入了銷售費用。這個費用在匯算清繳的期間費用明細表應填到哪個里面？

文老師 解答

2017-04-21 12:51

業務招待費是的，廣告費和業務宣傳費可以下年抵減，不需要調整，差旅費沒有限額 
維修師傅的手工費你可以做在工資里面

優雅的柚子 追问

2017-04-21 17:11

@文老師：老師，業務招待費在多少范圍內就是可以的？廣告費和業務宣傳費可以下年抵減是什么意思，2016年度發生的我可以填到當前的匯算清繳的期間費用明細表中嗎？比如運費有幾筆是當前還未落實的，能不能給填到第24行其他里邊？然后最后把合計數和年底的報表做一致，這樣可以嗎？（匯算清繳的期間費用明細表如果按表上所列填的那么細，是不是稅局查起來就越麻煩？）