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送心意

宋生老師

职称注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-04-18 10:21

你好!這個(gè)是看情況的了。
本表由享受增值稅減免稅優(yōu)惠政策的增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)增值稅納稅人)填寫(xiě)。僅享受月銷(xiāo)售額不超過(guò)10萬(wàn)元(按季納稅30萬(wàn)元)免征增值稅政策或未達(dá)起征點(diǎn)的增值稅小規(guī)模納稅人不需填報(bào)本表,即小規(guī)模納稅人當(dāng)期《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》第12欄“其他免稅銷(xiāo)售額”“本期數(shù)”和第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”“本期數(shù)”均無(wú)數(shù)據(jù)時(shí),不需填報(bào)本表。

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借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸;營(yíng)業(yè)外收入
2017-07-07 17:04:02
同學(xué)好,是的,只填減稅或者免稅的數(shù)字就可以了,
2020-04-09 09:46:01
你好,在可以確定減免稅的當(dāng)月就需要做減免稅分錄的
2018-04-12 21:26:16
你好,是小規(guī)模或者是個(gè)人的話(huà),增值稅還是1%。
2021-10-06 14:37:28
親,你們是個(gè)體戶(hù)還是公司,個(gè)體戶(hù)填寫(xiě)未達(dá)到起征點(diǎn),不是個(gè)體戶(hù)刪除這個(gè),不需要填寫(xiě)減免表,刪除
2020-07-07 15:47:42
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