云云:-D 追問

2017-04-15 17:27

謝謝@王老師那么裝修的經(jīng)營場地是租賃的到時結(jié)轉(zhuǎn)還是結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)嗎另外我們支付給施工隊不是一次性給的到現(xiàn)在經(jīng)營期間都還沒有結(jié)清的這又是如何做分錄的

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 17:29

您好，不客氣。到時候不結(jié)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入長期待攤費用-裝修費。這時候的，可以直接記入長期待攤費用-裝修費科目。

云云:-D 追問

2017-04-15 17:43

@王老師：發(fā)生購買材料和支付給施工隊人工費時會計分錄      借  在建工程   貸   現(xiàn)金/銀行存款   ,月底轉(zhuǎn)算就是    借   長期待攤費用-裝修費   貸   在建工程

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 17:44

您好，是的，可以的。

云云:-D 追問

2017-04-15 17:49

@王老師：您好影院的安裝監(jiān)控設(shè)備先預(yù)付部份資金給他們?nèi)绾巫龇蒌?/p>

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 17:50

您好，分錄，借：預(yù)付賬款，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

云云:-D 追問

2017-04-15 17:51

@王老師：這樣啊不是固定資產(chǎn)嗎借固定資產(chǎn)貸現(xiàn)金或者銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 17:55

您好，不是的，收到發(fā)票的，才能直接記入固定資產(chǎn)的。

云云:-D 追問

2017-04-15 18:03

@王老師：老師這個沒有發(fā)票的

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 18:05

您好，沒有發(fā)票？要給對方要發(fā)票的，如果確實不給發(fā)票，可以按您說的做，但是企業(yè)存在補稅和罰款的風險的。

云云:-D 追問

2017-04-15 18:09

@王老師：這是不含稅的

云云:-D 追問

2017-04-15 18:10

@王老師：老師支付室設(shè)計費用什么科目

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 18:11

您好，不含稅的，沒發(fā)票也不行的。