粗暴的野狼 追問

2017-04-15 23:38

總公司撥款只是掛個名不會撥款來，實際上是我們自己出資注冊(我們也不需要打錢去總公司)     等我們分公司注銷時還要把這筆款還給總公司(不打錢回去)。有人說要放在其他長期資產(chǎn)或者長期應(yīng)付款。但是我還是不太明白放在這兩個科目要怎么做分錄。麻煩老師了 新手請多多包涵

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 23:29

您好，就按借款來做這筆分錄吧。

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 22:56

您好，分公司收到款時，具體分錄，借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸；其他應(yīng)付款。貴公司付出款時，借：其他應(yīng)收款-分公司，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2017-04-15 23:40

您好，這個總公司的款不撥下來，不用做賬處理的。