天青色等煙雨 追問

2022-04-08 13:42

那這塊所得稅的會(huì)計(jì)處理需要做嗎？

郭老師 解答

2022-04-08 13:48

你好，需要的需要增加你的費(fèi)用，減少利潤(rùn)，匯算清繳的時(shí)候調(diào)減就可以的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 14:04

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅；借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整。因?yàn)槲沂〉囊?guī)定是只要在今年匯算清繳前這筆獎(jiǎng)金支付了，可以在去年也就是計(jì)提獎(jiǎng)金的年度計(jì)算扣除。目前我們這筆獎(jiǎng)金已經(jīng)支付了

郭老師 解答

2022-04-08 14:06

好，那就可以抵扣企業(yè)所得稅的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 14:22

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅；借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整。這個(gè)分錄可以嗎？

郭老師 解答

2022-04-08 14:27

是的，可以這么做的。