陳詩晗老師 解答

2022-04-07 18:21

后面這個是屬于可以享受差額計稅的部分，但是預交的時候他不享受差額，這個的話就是不同的稅，不同的標的物，在玉嬌和實際繳納計算的差異要區分的去記一下。

YLU 追問

2022-04-07 18:46

額……沒太明白

YLU 追問

2022-04-07 19:43

繼續小Q1：第一個問題我能理解預繳為什么扣除分包了，但是在一般計算方法下，用銷項減進項，銷項沒扣除分包，進項又沒涉及分包，這個地方怎么處理的？ 
小Q2：沒看明白上面的表述，題干第3項為什么預繳增值稅計算基數扣除原價，而實際計算增值稅銷項稅額不扣除原價，也沒有把取得原價作為進項扣除？

陳詩晗老師 解答

2022-04-07 19:55

1，這是兩個不同的時間點，你分別計算就行了。

陳詩晗老師 解答

2022-04-07 19:55

2，你這個是一般計稅，那么一般計稅的話，你在后面交增值稅的時候，就是銷項減去進項。但是你在預交的時候，差額去玉嬌。