刻苦的眼神 追問

2022-04-07 16:43

21年沒有收到成本票，暫估了成本，今年確定收不到成本票了，就調減了成本

郭老師 解答

2022-04-07 16:44

你好，是徐登的業務嗎？當時的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2022-04-07 16:43

是虛增的業務嗎？剛才打錯了。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 16:56

就是借主營業務成本貸其他應付款-暫估

郭老師 解答

2022-04-07 17:01

借其他應付款貸利潤分配未分配利潤。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:07

那這樣年底未分配利潤結轉利潤后不會需要再交所得稅吧

郭老師 解答

2022-04-07 17:10

你好，你稅務匯算清繳的時候調增了，不需要再重復繳納。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:16

那匯算清繳調增部分繳納的所得稅怎么寫分錄呢

郭老師 解答

2022-04-07 17:21

調增的分錄已經寫了，你需要補企業所得稅嗎？如果不補的話，這個就已經完整了，不需要再做處理啦。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:28

需要補的，在匯算清繳就已經把所得稅補繳上了

郭老師 解答

2022-04-07 17:32

借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅，
借應交稅費企業所得稅貸銀行存款。