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送心意

羅老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2017-04-10 10:36

一月份開(kāi)出的增值稅票做錯(cuò)了,漏報(bào)了,我這個(gè)月紅字后,做了新的進(jìn)去,是不是這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候要把這個(gè)一起算進(jìn)去,而不是根據(jù)增值稅本月的統(tǒng)計(jì)表錄入數(shù)據(jù)?

璐璐醬。 追問(wèn)

2017-04-10 10:44

開(kāi)出的增值稅專用發(fā)票,實(shí)際應(yīng)該是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)稅額,貸:應(yīng)收賬款  ,做的時(shí)候做成了借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,營(yíng)業(yè)外收入(稅款的金額),貸:應(yīng)收賬款,這個(gè)月做了一筆紅字沖銷,又做了一筆正確的進(jìn)去,現(xiàn)在申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該是填賬本上的本月發(fā)生額,還是增值稅月統(tǒng)計(jì)表上的發(fā)生額

羅老師 解答

2017-04-10 10:33

對(duì),建筑安裝屬于應(yīng)稅勞務(wù)

羅老師 解答

2017-04-10 10:38

怎么一個(gè)漏報(bào)法?

羅老師 解答

2017-04-10 10:45

按照增值稅月統(tǒng)計(jì)表上的發(fā)生額申報(bào)

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服務(wù)費(fèi)一般填應(yīng)稅勞務(wù)銷售額
2018-12-03 10:48:25
這個(gè)應(yīng)該是之前的吧現(xiàn)在沒(méi)有營(yíng)業(yè)稅了
2019-03-11 17:16:22
你好,服務(wù)業(yè)一般納稅人填報(bào)增值稅報(bào)表時(shí),是填寫在服務(wù),不動(dòng)產(chǎn),無(wú)形資產(chǎn)收入欄次
2020-05-07 15:02:07
你好,加工費(fèi)在增值稅報(bào)表中,屬于應(yīng)稅勞務(wù)銷售額
2022-04-01 15:35:38
你好!服務(wù)一一般是應(yīng)稅勞務(wù),或其他
2018-05-16 11:36:53
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