truth 追問

2022-04-02 17:44

目前只開了不征稅發票，還未收到款，而且這個錢是給公司員工的，屬于司法局給員工個人的法律援助補貼，公司只是代收代付。那現在開的不征稅發票要怎么做賬呢？還是不需要做賬，等錢打進來再做賬？

郭老師 解答

2022-04-02 17:49

借其他應收款貸預收賬款。

truth 追問

2022-04-02 22:03

老師，那是不是開票時，借：其他應收款 貸：預收賬款  收到錢時，借：銀行存款 貸：其他應收款 支付給員工時，借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 計提工資時，借：管理費用 貸：應付職工薪酬 貸：預收賬款（貸方負數）。分錄是這樣子？其他應收款可以替換成其他應付款這個科目？

郭老師 解答

2022-04-02 22:05

代收代付的收到，借銀行存款貸其他應收款
支付出去，借預收賬款貸銀行。

truth 追問

2022-04-02 22:10

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-04-02 22:10

不用客氣
工作愉快