威武的芝麻 追問

2022-04-02 15:21

你好，老師，有個小規模商貿公司，它的經營范圍什么都有，目前主要是銷售桶裝水，21年在這個公司的基本戶貸款了100萬，是用來開美容院的。美容院的裝修費，還有購買固定資產，能收回發票來的，都是在這商貿公司的基本戶轉賬出去的。現在這美容院的收入不經過這商貿公司的公戶，可以嗎？因為這美容院，老板娘又另外注冊了一個個體戶

家權老師 解答

2022-04-02 15:37

可以的啊，但是你的美容院要核算收入啊

威武的芝麻 追問

2022-04-02 15:40

老師，這美容院的收入都不經過商貿公司了，商貿公司哪里還核算得了美容院的收入呢

家權老師 解答

2022-04-02 15:51

我是說，你美容院核算出收入就是了哈。都是獨立的個體

威武的芝麻 追問

2022-04-02 16:05

老師，21年時商貿公司的基本戶貸款了100萬，我當初做賬務處理是，借銀行存款，貸短期借款，然后直接把這100萬當借款轉出去給個人了，借其他應收款，貸銀行存款。其實這100萬是通過轉給其他人，其他人又給回老板的，老板用來開美容院的，現在賬上掛的其他應收款100萬，我要怎么做帳戶處理呢

家權老師 解答

2022-04-02 16:18

叫老板盡快歸還了哈，不然就稅局會認定為按分配利潤交個稅

威武的芝麻 追問

2022-04-02 17:30

老師，老板就是因為要用錢，才貸款了，哪里還有錢還回商貿公司這公戶去，還有其他辦法嗎

家權老師 解答

2022-04-02 17:31

沒法子了哈，實在沒法還，就只有等著查到再說

威武的芝麻 追問

2022-04-02 17:31

這個商貿公司貸款100萬，每個月是付了貸款利息給銀行的

威武的芝麻 追問

2022-04-02 17:33

查到就得按利潤分紅100萬*20%來繳個稅嗎

家權老師 解答

2022-04-02 21:40

是的，就是按利潤分紅100萬*20%來交個稅