輕舞飛揚 追問

2022-03-29 10:55

可是之前的會計沒有做，留抵稅額這個科目沒有余額，那我1月應該怎么做賬呢

李霞老師 解答

2022-03-29 10:58

嗯，你好，留底稅額的話，他不需要做賬的，他是一個里就是說嗯，累積起來的一個數據，就是說你之前有進項發票的話，他和香香她們倆的差額就會形成一個留底稅額。

輕舞飛揚 追問

2022-03-29 11:01

她之前也沒有做進項的賬務處理。。。我是從1月開始接手的，現在不知道這里應該怎么處理了

李霞老師 解答

2022-03-29 11:04

你好，那你這樣你首先你就別管別的了，你就把你要交的那個兩萬五計提了，然后交那就可以。

輕舞飛揚 追問

2022-03-29 11:22

那就是我把1月反結轉，然后只結轉增值稅-未交增值稅25000嗎？那結轉時候把銷項調減2500嗎？ 這樣應交增值稅-銷項會一直都有余額啊，這樣申報沒問題嗎

李霞老師 解答

2022-03-29 11:46

嗯，你銷項稅額的話有余額，他也算正常現象，只要你應交稅費那個總科目的稅額是正確的，就可以。

輕舞飛揚 追問

2022-03-30 10:24

按照昨天說的改了之后的1月科目余額表，您這邊看看，好像應交稅金那個一級科目對不上

李霞老師 解答

2022-03-30 10:26

那你原來這個應交稅金是能對起來的嗎？

輕舞飛揚 追問

2022-03-30 10:39

差異一直都是那個留底稅額的2571

李霞老師 解答

2022-03-30 10:42

嗯，正常未交增值稅那個科目應該是零，然后呢，別地可以有余額，但是嗯，最終應交稅費這個科目也應該是正確的。嗯，你這樣一說，我也不知道是哪里的原因了。

輕舞飛揚 追問

2022-03-30 10:48

那謝謝老師，我再問問看其他老師

李霞老師 解答

2022-03-30 10:48

好的。祝您生活愉快感謝五星，