程芳 追問

2022-03-22 06:47

稅務報表怎么處理呢？需要調增嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 06:49

所得稅匯算清繳前，收到暫估相應的發票，不用調整，清繳前沒有收到相應的發票，成本數據應當調減，調表不調賬

程芳 追問

2022-03-22 06:55

老師，我是12月預售產品，票已開款已收貨未發（原料也未到庫，全部暫估），本月實際發貨，這樣是要把12的暫估和收入成本數據都要紅沖嗎？本月按實際成本做賬嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:07

那豈不是虛增收入，貴司的操作不符合收入確認條件
后續還是不要這樣操作了。
收入是按照發票入賬的就可以不用管了，成本數據有相應的發票收到的話就要沖掉暫估，按照實際入賬

程芳 追問

2022-03-22 07:09

那就是只要沖減暫估原料和成本數據嗎？收入有票但成本數據不準確不需要調嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:24

很原材料暫估的都要跟著調的呢，畢竟不是實際的

程芳 追問

2022-03-22 07:27

老師只是調原料嗎？成本收入不需要調嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:45

同學，你好！不是已經開發票了嗎？收入不是按照發票金額入賬的嗎？如果是就不用調
跟原材料相關的都要調，原材料、成本都要調，不真實的都要按照真實的調整

程芳 追問

2022-03-22 07:48

好的，明白了，謝謝老師

丁丁 解答

2022-03-22 07:48

不客氣，有空給個評價吧，多謝支持