我愛學習 追問

2022-03-20 15:26

好的，老師，我們公司是新開的，營業執照是2月24日，實際有費用開始是3月份開始的。那三月份一整個月的費用都是計入管理費用-開辦費，對嗎

郭老師 解答

2022-03-20 15:26

籌建期的可以這么做的

我愛學習 追問

2022-03-20 15:29

按我們公司的話，籌建期是不是3月份，4月份還算籌建期嗎

郭老師 解答

2022-03-20 15:30

你們單位主營是啥
幾月份有收入

我愛學習 追問

2022-03-20 15:33

我也不太清楚，剛入職的。聽說是搞個電商平臺一樣的業務，在等備案通過，目前還沒有收入，，但是明天要支付電商平臺的支付系統的服務費，算是業務支出嗎

郭老師 解答

2022-03-20 15:39

不算
你有銷售收入的時候就是營業期了

我愛學習 追問

2022-03-20 15:42

老師，那明天銀行付這個系統的服務費，我應該怎么做分錄呀？   
公司1月和2月已經有員工在上班了，然后3月10號給他們發了1月和2月的工資，按公司這個情況，我應該怎么做分錄呀？   
稅務登記現在還沒通過，下個月這個工資還要去申報個人所得稅嗎？

郭老師 解答

2022-03-20 15:43

金額不大
沒時間限制的借管理費用開辦費貸銀行存款
一月份二月份借管理費用開辦費貸應付職工薪酬工資
三月份借應付職工薪酬工資貸銀行
之前沒計提的補
不影響

我愛學習 追問

2022-03-20 15:49

服務費金額是五萬塊錢，應該是挺大的吧

我愛學習 追問

2022-03-20 15:49

好像也是一年還是什么的，有時間限制的

郭老師 解答

2022-03-20 15:50

借預付賬款貸銀行
按月分攤借管理費用開辦費貸預付賬款