o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:05

這份嗎？如果2021年的利潤是虧損的，是不是沒必要花這一萬多做這個了？

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:06

這個是2020年的年度申報表，

meizi老師 解答

2022-03-17 11:12

 你好；如果是虧損了 你 就不會加計扣除的   

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:19

2021年利潤表的累計利潤負90450，那今年是不是沒必要花這個1萬多做我上面說的那個了？然后2020年利潤68471.19，花了這個1萬多做這個節了多少稅？兩個問題

meizi老師 解答

2022-03-17 11:28

 你好；   是的。 虧損了就不用寫加計扣除明細表 匯算的時候    ；   如果利潤盈利 了 那么      比如當期研發費用100萬，加計扣除75%，用100*75%=75即應納稅所得額調減75萬。

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:30

啥意思，我沒看明白

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:36

還在嗎，老師

meizi老師 解答

2022-03-17 11:41

 意思是 你虧損了不用 填寫加計扣除； 因為你都不產生繳納所得的  ；   2. 你盈利了 那么就寫加計扣除明細表 ；到時 按照你們 研發費用的金額 *對應的 加計扣除75比例  去計算 可以調減多少金額 。 減少企業所得稅繳納 。   

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 11:57

這個虧損只是會計上的虧損，還沒做匯算清繳調增呢？？？？有沒有可能做完匯算清繳需要交稅？？？？如果利潤很少比如像2020年利潤才6萬多是不是其實加計扣除研發80多萬乘以75%639421.55對我們來說沒什么意義？？？？那這樣說的話是不是完全可以不用做上面所說的那個東西了？但是我們又是屬于高新技術企業，不做可以嗎？很疑惑很糾結，求解答

meizi老師 解答

2022-03-17 12:07

 你好； 1.  虧損 賬上虧損了。年報里面也是會體現虧損的；除非你  有納稅調整事項 影響了應納稅所得額  出現了正數金額 才會加計扣除的 

o(*￣▽￣*)o 追問

2022-03-17 12:17

我知道有納稅調增，現在還不知道調增多少，其實像這情況加計扣除是不是沒什么意義，利潤這么少還虧？

meizi老師 解答

2022-03-17 12:19

 你好； 那你就等著你匯算的時候 在考慮  是否加計扣除的；     會減少你的應納稅所得額； 不會  減少你賬上利潤的；只是會影響你的 所得稅的計算基數； 明白了嗎？