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薇若天際
于2017-03-29 17:35 發布 ??1345次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2017-03-29 17:39
那這樣的話,季度所得稅是不是稅務上和會計上有差異,怎么處理呢?
薇若天際 追問
2017-03-29 17:43
這個月是3月份,正好要季度交所得稅,3月份預開了一張發票,我賬務上不確認收入,那所得稅就少計提,但是納稅申報表上面3月份有這個收入,所得稅就多么?是不是?
宋生老師 解答
2017-03-29 17:37
您好!是的。
2017-03-29 17:41
您好!季度上面沒有差異。
2017-03-29 17:48
您好!建議你賬上也做這個收入。
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預開票會計上不確認收入,但是稅務申報的時候,申報表里面是不是得填寫本月收入了?
答: 您好!是的。
公司有幾個倉庫出租,收倉庫房租時有的倉庫是季收,有的是月收,更有的半年收,老師,稅務申報都是零申報,做的賬有點像內賬,不涉及稅務,是否按時間到時收到錢時確認收入。
答: 內賬按月確認比較好
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我調整申報表了是不是財務報表也得改正一下呢?因為我做賬時把預收以后期間的收入確認收入了
答: 你好 是的 賬面數據 要和申報表一致的 是的
申報的時候怎么填申報表?怎么確認收入?
討論
您好,老師,我想問下,開票,不確認收入,申報表怎么填呢
老師請問,驗收通過確認收入,稅務怎么申報?我以前都是開票確認收入,驗收通過確認收入不知道稅務怎么申報,請老師指點。
會計上未確認收入,納稅申報時填寫在未開票收入,繳納稅金;會計上確認收入時,納稅申報時增值稅申報表要怎么填寫?
公司銷售政策中出臺了3個月無理由退貨政策,請問收到的預售款什么時候確認收入,可否在無理由退貨期到期后在確認收入并申報稅務?
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
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薇若天際 追問
2017-03-29 17:43
宋生老師 解答
2017-03-29 17:37
宋生老師 解答
2017-03-29 17:41
宋生老師 解答
2017-03-29 17:48