利潤總額700萬，期初遞延所得稅資產35萬，期末遞延所得稅資產20萬，期初遞延所得稅負債15，期末遞延所得稅負債25萬，求應交所得稅，分錄怎么寫？

答： 你好 借，所得稅費用175 貸，遞延所得稅資產15 貸，遞延所得稅負債10 貸，應產稅費一應交所得稅150

資產負債表日，資產負債表里有遞延所得稅資產，利潤表里體現所得稅有負數額，年終匯算清繳時，要體現這個遞延所得稅資產數據嗎？

答： 匯算清繳時要做納稅調增的，所得稅費用不會是負數。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

本期應納稅所得額=利潤總額-（遞延所得稅資產貸方發生額 - 借方發生額）/稅率-（遞延所得稅負債貸方發生額 - 借方發生額）/稅率上面的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債只和“所得所費用”有關，對不對？

答： 您好 是的，理解是正確的。