激昂的橘子 追問

2017-03-29 11:32

就是說，我按發票票面進入先入進去，等到18年企業所得稅匯算時，再按全年工資總額的1.5減掉，差額部分剔除，是這樣嗎老師？那剔除的那部分數字要計入哪里呢？

宋生老師 解答

2017-03-29 11:26

您好！借管理費用-職工教育經費 貸銀行存款等。

宋生老師 解答

2017-03-29 11:30

您好！多余的匯算清繳調整就可以了。分錄還是不變。

宋生老師 解答

2017-03-29 11:49

您好！調增的部分要交企業所得稅啊。