弄花香滿衣 追問

2022-03-11 10:33

手續費以前每年度都是有入賬的，只是用的銀行單據，沒有正式申請發票，今年才一次性申請發票，比如以前入賬是1060元，但是現在有開票了，有6個點的稅額，金額就是1000，稅額就是60,具體分錄怎么走呢

dizzy老師 解答

2022-03-11 10:36

你這個不用調啊，因為你之前肯定也進的財務費用，把進項做進去就行了
借：應交稅費-進項
貸：以前年度損益調整

弄花香滿衣 追問

2022-03-11 11:01

那發票是統一放今年就行然后做這筆分錄是嗎

dizzy老師 解答

2022-03-11 11:02

學員您好，是這樣處理的

弄花香滿衣 追問

2022-03-11 17:19

那如果都是普票沒有專票的話發票也是放今年就行是嗎，然后不需要做任何分錄

dizzy老師 解答

2022-03-11 17:26

恩，你就把發票貼到之前的分錄上去就行