學員 追問

2022-03-10 09:38

那我們走了2022年的成本了怎么辦？匯算清繳的時候需要處理嗎

小林老師 解答

2022-03-10 09:40

您好，按權責發生制是需要的

學員 追問

2022-03-10 09:47

老師那我匯算清繳的時候如何處理調整呢？請老師指導

小林老師 解答

2022-03-10 12:33

您好，就是調整21年財務報表，把這個業務按權責發生制體現

學員 追問

2022-03-10 16:59

老師我可以在2022年沖紅字這筆成本，然后調整：借未分配利潤，貸銀行存款等

小林老師 解答

2022-03-10 17:04

您好，貸往來科目，否則銀行存款不一致

學員 追問

2022-03-10 17:09

老師您好，我沖紅，這樣銀行存款一負一正，這樣就可以嗎

小林老師 解答

2022-03-10 17:12

您好，借未分配利潤，貸其他應付款，借其他應付款，貸銀行存款，做貨幣資金調整是收付實現制

學員 追問

2022-03-10 17:28

老師就是走個其他應付款過度一下，這樣合理合規對嗎

小林老師 解答

2022-03-10 17:33

您好，是的，就是為了方便核對