我4月份給客戶開了10萬的票（算是預估），但是后面對賬發(fā)現只有9萬，稅率11%5月，客戶已認證并填了紅字發(fā)票信息表，我這邊也給他重開了9萬的負數發(fā)票，稅率也是11%，6月份相關的賬務處理和報稅處理怎么做？

答： 借：應收賬款 100000（紅字） 貸：主營業(yè)務收入 （紅字） 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）（紅字） 在做正確的藍字發(fā)票 借：應收賬款 90000 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）

2月份有張發(fā)票已經認證，后來由于退貨，我們提了紅字發(fā)票信息申請，但是對方3月份才開的紅字發(fā)票，稅務要求在2月份申報的時候做進項轉出了，那么3月份收到負數發(fā)票后我該做怎樣的賬務處理呢，是直接把2月份的那張憑證沖紅還是？

答： 你轉出吧，3月不用處理吧

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

請問老師，專票開的負數發(fā)票和紅字發(fā)票信息表，自己重新開具的發(fā)票應該放在哪個憑證后做附件呢？第一次開的正數發(fā)票的抵扣聯(lián)發(fā)票聯(lián)放在哪個憑證后作為附件呢？

答： 你好； 附在紅字分錄后面去 你是銷售方的 。 一起 附紅字分錄后面去