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送心意

冉老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2022-03-06 22:11

你好,學員,視同銷售情況,銷項稅的計稅依據是市場價格的,公允價值的

婷婷 追問

2022-03-06 22:38

但是我們會計是如果不做視同銷售,會計審計會不會提出來這個問題,還有視同銷售怎么賬務處理,貸方做主營業務收入嗎?

冉老師 解答

2022-03-06 22:52

你好,學員

視同銷售貸方做主營業務收入

婷婷 追問

2022-03-07 10:40

好的,贈送這些都是視同銷售,全部做收入,那這樣就不會出現稅會差異嗎

婷婷 追問

2022-03-07 10:41

我們每個月有核銷的茶葉,比如拿給別人品嘗了,那我還是要確認收入撒,直接做主營業務收入,那就不存在稅會差異對嗎

冉老師 解答

2022-03-07 10:58

贈送這些都是視同銷售,全部做收入,那這樣就不會出現稅會差異

冉老師 解答

2022-03-07 10:58

我們每個月有核銷的茶葉,比如拿給別人品嘗了,那我還是要確認收入撒,直接做主營業務收入,那就不存在稅會差異對嗎


是的,學員

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相關問題討論
你好,學員,視同銷售情況,銷項稅的計稅依據是市場價格的,公允價值的
2022-03-06 22:11:56
對,確認收入的時候就要計提銷項稅額
2021-12-31 11:16:44
您好 有的地區根據銷售額 有的地區根據增值稅跟消費稅合計 具體看地區
2022-05-26 14:26:08
你去看下增值稅那個申報表看下那個應納稅額和最后一行是多少,怕還有旅客運輸發票可以抵扣和還有上期留底稅額可以抵扣
2019-07-18 15:54:14
你好,是小規模納稅人還是一般納稅人?
2019-06-14 15:41:48
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