綠色 追问

2022-03-04 09:32

老師，我們是一家建筑企業(yè)，項目結(jié)束后，具體怎么做賬務(wù)處理，是要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？具體怎么結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2022-03-04 09:35

你好，你是根據(jù)什么來確認(rèn)收入？

郭老師 解答

2022-03-04 09:35

完工進(jìn)度嗎？還是一點(diǎn)兒收入都沒有確認(rèn)？

綠色 追问

2022-03-04 09:37

我是根據(jù)完工進(jìn)度來確認(rèn)收入的，目前這個項目除了質(zhì)保金應(yīng)收賬款已全部收回了，目前這種情況下是否可以做結(jié)轉(zhuǎn)，具體怎么做分錄

郭老師 解答

2022-03-04 09:39

可以的，借主營業(yè)務(wù)，成本貸工程施工，你只要確認(rèn)了收入，必須結(jié)轉(zhuǎn)成本的，你這個項目已經(jīng)完工了，你所有的都做了，收入嗎？如果是的話，你所有的成本都一塊兒結(jié)轉(zhuǎn)。

郭老師 解答

2022-03-04 09:39

如果你的質(zhì)保金沒有確認(rèn)收入的話，這個金額大不大？不大的話，你一次可以全部都做，只要你的收入別小于成本就行。

綠色 追问

2022-03-04 09:41

賬面上掛了應(yīng)收賬款-質(zhì)保金，應(yīng)付賬款里面也掛了-質(zhì)保金，這個不影響結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2022-03-04 09:42

好，這個不影響的，你沒有支付的那一部分，照樣屬于你的成本。