正直的河馬 追問

2022-03-01 19:44

已經更改不了 很多報表都交了   所以想在做今年一月份賬的時候 調賬  

正直的河馬 追問

2022-03-01 19:47

發票是2022年的 請問怎么調賬好

小奇老師 解答

2022-03-01 19:49

那就按照上條信息，第一個假設方案去做，因為
借：其他應收款
  貸：銀行存款
借：專用基金
  貸：其他應收款
合并起來就是，
借：專用基金
  貸：銀行存款
而您去年已經按這個專用基金、銀行存款的數做了報表且已經報送出去，那1月份也沒有調賬的必要，就按照我上條信息第一個假設方案，把賬務系統反年結，把發票塞進去，寫好情況說明，把當時憑證附件數改一下就行了

正直的河馬 追問

2022-03-01 19:51

因為我們是事業單位 不知道這樣做法行不行 領導的意思還是要調賬 

小奇老師 解答

2022-03-01 20:01

這樣做也可以，因為不涉及到很原則的問題，也沒有**，做錯點賬，很正常的，當然，如果硬是要調賬，假設您當時支付100元，
首先是寫清楚情況說明，參見去年某某號憑證，將當時的賬紅沖，
借：專用基金   -100
  貸：銀行存款   -100
第二步同樣寫清楚情況說明，參見去年某某號憑證，
借：其他應收款   100
  貸：銀行存款   100
第三步再用取得的發票入賬，
借：專用基金   100
  貸：其他應收款   100
這三步做下來，相當于“專用基金”、“銀行存款”和“其他應收款”對今年的數都不產生影響

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:07

謝謝老師 ！！

小奇老師 解答

2022-03-01 20:09

不客氣，同學，祝您生活愉快

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:09

請問下
事業單位 中專用基金這個科目是不用結轉的吧？

小奇老師 解答

2022-03-01 20:11

不用結轉的，年末，專用基金這個科目允許存在余額

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:11

好的 謝謝 這個科目也不用結轉到另外的科目嗎？

小奇老師 解答

2022-03-01 20:14

是的，同學，也不需要結轉到任何科目