小規(guī)模企業(yè)發(fā)票當(dāng)時交了國稅,沒交地稅,會計分錄怎么做,國稅,地稅的申報表又該怎么填?
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于2017-03-15 21:33 發(fā)布 ??884次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2017-03-15 21:37
您好,會計分錄,借;現(xiàn)金或者銀行存款,貸;主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅,國稅申報表按收入填寫收入,按增值稅填寫應(yīng)交增值稅,把已交的增值稅填寫到已交稅金欄即可。地稅申報表按已交的增值稅計算出應(yīng)交的城建稅,教育費附加和地方教育附加費申報即可。
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您好,會計分錄,借;現(xiàn)金或者銀行存款,貸;主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅,國稅申報表按收入填寫收入,按增值稅填寫應(yīng)交增值稅,把已交的增值稅填寫到已交稅金欄即可。地稅申報表按已交的增值稅計算出應(yīng)交的城建稅,教育費附加和地方教育附加費申報即可。
2017-03-15 21:37:39

借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅,交稅的時候做應(yīng)交稅費 貸銀行
2019-03-11 15:43:10

借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 附加稅 貸;銀行存款
2017-07-03 10:24:24

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅,這個繳納的時候做借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行
2019-02-14 15:29:22

您好
借:應(yīng)收賬款等
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
2019-07-15 16:29:36
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