含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 08:53

報兩次，季度報送已經報了。年度還要在個稅系統申報。這不是重復了嗎？

鄒老師 解答

2022-02-22 08:54

你好，不重復
季度是根據利潤總額預繳申報
年度是根據稅法規定，進行相應的調整，多退少補

含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 08:54

企稅和個稅不是一個稅率

鄒老師 解答

2022-02-22 08:54

你好，企業所得稅和個人所得稅的稅率是不同的 

含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 08:56

個人獨資是報個稅，那季度在企業所得稅是怎么也報。

鄒老師 解答

2022-02-22 08:56

你好，根據季度末月利潤表的本年累計營業收入，營業成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業收入，營業成本，利潤總額就是了

含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 08:59

上年是虧損要轉到利潤分配未。下年需要轉到本年利潤嗎？


那下年年初要做轉回的分錄嗎？還是彌補虧損才做

鄒老師 解答

2022-02-22 08:59

你好，你是指什么轉到本年利潤呢？ 

含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 09:01

我說的是不是在電子稅務申報所得稅了嗎。個人獨資還要在自然人電子申報經營所得嗎？這不是就重復交稅了。

鄒老師 解答

2022-02-22 09:02

你好，不重復
季度的時候，是根據利潤總額預繳申報
年度的時候，是根據稅法規定，進行相應的調整，多退少補

含蓄的蘿莉 追問

2022-02-22 09:03

上年度虧損了。轉到未分類利潤。次年年初需要轉回到本年利潤科目嗎？

鄒老師 解答

2022-02-22 09:04

你好，不需要從  利潤分配—未分配利潤  轉回到 本年利潤 的