香蕉板凳 追問

2022-02-16 14:27

請問具體分錄要怎么做？小白一名
原分錄：  借:管理費用600  貸：銀行存款 600
更正      借：管理費用 -600  貸：銀行存款-600
       借：管理費用：590  應交稅費-進項稅費  10 貸 ：銀行存款600
還要做什么會計分錄嗎？老師

QQ老師 解答

2022-02-16 14:35

你好！費用跨年度了嗎？

香蕉板凳 追問

2022-02-16 14:36

21年的憑證做錯了  22年改
這算不算跨年？

QQ老師 解答

2022-02-16 14:37

你好！ 借:以前年度損益調整  —600 貸：銀行存款 —600
借：以前年度損益調整：590 應交稅費-進項稅費 10 貸 ：銀行存款600
借未分配利潤10貸以前年度損益調整10

香蕉板凳 追問

2022-02-16 14:38

謝謝老師  就這樣就可以啦哈 別的都不用管啦？

QQ老師 解答

2022-02-16 14:39

你好，是的，這是完整分錄