葉麗青 追問

2022-02-11 08:06

之前會計主管做了營業(yè)費用，貸方是銀行存款

郭老師 解答

2022-02-11 08:15

借銷售費用貸其他業(yè)務收入應交稅費。

葉麗青 追問

2022-02-11 08:54

我們這個是贈送的哦，沒有收錢的，可以做收入？

葉麗青 追問

2022-02-11 08:54

而且我們主管讓我做支出，那支出不是營業(yè)外支出嗎

郭老師 解答

2022-02-11 08:55

你好，借營業(yè)外支出貸其他業(yè)務收入應交稅費。就跟你銷售廢品是一樣的，你現在沒有收到錢贈送出去。

葉麗青 追問

2022-02-11 09:14

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-11 09:15

不用客氣
工作愉快

葉麗青 追問

2022-02-11 09:21

老師，我突然想起來，我們的其他業(yè)務收入是有二級明細的，而且還核算客戶的，用其他業(yè)務收入不合適，我們可以用營業(yè)外收入代替嗎

郭老師 解答

2022-02-11 09:21

最好不要。因為會影響你增值稅收入，和所得稅的收入不一致。

葉麗青 追問

2022-02-11 09:26

那還有其他科目可以用嗎

葉麗青 追問

2022-02-11 09:27

我們是小規(guī)模納稅人，會影響增值稅嗎

郭老師 解答

2022-02-11 09:29

你好，沒有其他的科目，如果做到營業(yè)外收入里面，你的增值稅和所得稅的收入不一致，如果收入不一致的話，稅務局會問起來的。