11876948484884 追問

2022-02-08 09:12

老師   沒有科研。我2023.1月拿到電話費發票，發票備注欄顯示賬期2022.12月，第一種方式：直接進2023.1月的費用，第二種方式：2022.12月先計提。我知道權責發生制應該第二種。你們一般都是哪種方式

郭老師 解答

2022-02-08 09:13

當年的可以，我剛才打錯了，不是科研。
選擇第二種按照權責發生制在12月份計提。

11876948484884 追問

2022-02-08 09:15

12月份如果計提少了或者多了，對匯算清繳有影響嗎？

郭老師 解答

2022-02-08 09:16

你好，有影響的，如果多做了匯算清繳的時候需要調增，如果少做了調減

11876948484884 追問

2022-02-08 09:22

當月未到票的費用，你們備注欄會怎么寫，還是說專門本子上記著

郭老師 解答

2022-02-08 09:22

單獨記錄，賬上是一樣處理的，借管理費用，貸銀行存款或者是其他應付款，然后單獨記錄哪些沒有發票。